借款做账的猫腻：银行经理告诉你审批时到底看什么

上个月有个做餐饮的老张来找我，说是要贷80万用来翻新店面。一看他提交的流水表和报表心里就咯噔一下了。账面上看起来很好看，每个月都有几十万元进进出出，但是细看备注栏里全是"往来款"这三个字。老张一脸无辜地问我："经理，我的流水够了吗？为什么还要补充材料呢？说实话，在当时的情况下我真的很想让他直接回去重做一次。很多人认为只要流水金额大就可以批下来，并不知道借款怎样做账才是能否通过审批的关键所在。做账不是为了造假，而是把真实的经营状况用银行可以看懂、认可的方式表达出来。

为什么你认为自己的"漂亮流水"在银行那里没有价值？

再说说老张的事。流水今天进5万，明天出5万，备注都是"往来"二字。这样的账在银行系统中会被风控模型直接判定为疑似刷流水。这样做的确很坑人吧？从银行的角度来看就是看重稳定性和真实性，并不会把你看作是过路财神那样看待的。老张的店生意很好，每天微信、支付宝收款两三千元，但是为了凑大额流水，请朋友倒账了几次之后就把真实的经营痕迹稀释掉了。这样的事我见过很多次。

审批系统中有一个逻辑叫做"有效流水认定"。简单地说，就是要有明确的交易对手、清楚的交易背景。如果你开的是超市的话，在流水上应该会有大量的小额高频入账，这才能符合经营的特点。你搞一大把大额整数进出，谁相信你是正常的做生意？

在借款做账的时候，银行审批内部到底查的是什么呢？

客户很少会当面问这个问题，但是肯定都想了解。透露一些内部的情况给对方看。审批时系统抓取几个重要的参数来决定你最终得到的分数等级卡打多少分。

第一个是"流水覆盖率"。月均收入要达到贷款还款的两倍以上才可以申请贷款。比如说你贷了100万，分三年还清的话每月大概需要偿还3万元左右，那么你的有效月收入最少得有6万元以上。注意的是有效的流水，并不是账面上虚幻的大数字。

第二个是"经营稳定性"。系统会根据你的流水波动来判断。客户1月份的流水为一百万，2月份只有五万元，3月份又回升到八十万，这样的过山车式的数据变化会引起审批官的关注。银行喜欢踏实守成的人，不喜欢大起大落的赌徒心理。

第三个指标很多人不知道，就是"睡眠账户期"。如果申请贷款之前出现大额流水的情况，并且之前的半年内都是躺着的状态的话，那么系统就会认定为刻意做账。去年还不是这样，在今年很多银行的风控模型都升级了，专门针对这种行为进行防范。

经营贷做账最常出现的三种"自杀式"操作

有些客户其实是自己把自己给弄死的。列举一些典型的翻车现场，大家对照看看有没有中招的地方。

第一种，把个人消费和经营收入混在一起。一个做服装批发的客户账户里既有进货款、又有孩子的补习班学费以及老婆买护肤品的钱。审批时审核员根本分不清哪些是营业所得，最后只好将所有的个人支出剔除掉，结果有效流水直接减半。这样做的意思就是自己给自己挖坑。

第二种，为了凑流水找中介"过桥"。去年有个做物流的小老板相信了中介的话，在三个月内给中介倒了五万元的账款。结果怎样？银行系统直接识别出交易对手是高风险账户的时候，贷款就会被拒绝，并且会被列入内部黑名单中去。这样的欺骗行为真的想揭露一下吗？

第三种，把借款当作收入记账。这个错误太低级了，但是居然有这么多人干这种事情。你从朋友那里借来了20万元周转资金，在公司账户上把它当成营业收入来处理，并且在审批的时候发现交易对手是个普通的个人账号，并没有相关的经营背景信息直接暴露出问题。

正确的借款做账方法：从现在开始怎么准备？

那么应该怎样做呢？实操方面的。如果打算半年之后申请贷款的话，现在就要着手准备了。

首先把经营收入和消费分开。单独设立一个财务账户，所有的进货款、销售回款都从这个账户里进出。微信支付宝的收款码要每个月提现到对公账户或者指定个人经营账号中去。这样做的好处就是，在银行审批的时候可以清楚地看到你的经营活动情况。

其次，保留好每笔交易的凭证。进货要有发票或者收据，销售要出具出库单或者是销货记录。我以前有个客户做装修生意，每次收款都会备注"XX小区装修款尾期"，审批的时候把这些备注截图发给我看一眼就知道是正规业务了，银行批贷的速度也很快。虽然这个方法比较土，但是很有效果。

还有一个细节，就是关于借款做账时间安排选择。很多人不知道，每年3月至5月是申请贷款的最佳时期。为什么？因为银行一季度刚刚开完年会冲业绩，政策比较宽松，审批速度也比较快。提前三个月把流水整理好，在这个窗口期内提出申请的话通过率就会高很多。不同银行之间可能会有些差别，但是大致的规律就是这样。

真实的经营但是流水不好看，还有救吗？

客户问到："我的生意是真实的，但是很多顾客要现金支付，流水不好看怎么办？"这个问题存在并且在一些传统的行业中比较明显。建议把所有的收入都变成公开的阳光收入。比如定期将现金存入经营账户，并且备注为"当日营业款"，同时保存好存款回单。虽然这样的认定比例会打个折扣，但是还是比没有要好的多。

还有一种情况就是你的上下游都是个人或者小作坊，开不了发票。这时候可以补充一些合同、送货单、聊天记录等佐证材料。银行审批并不是死板的，可以用上证明你真实经营的各种资料。我去年经手的一个做农产品批发的客户，是凭借一叠手写的发货单以及微信聊天记录把贷款批下来的。虽然金额不大只有三十万但是解了他燃眉之急的问题

关于借款做账，网上说法真假难辨。

随便查一下，网上教人做流水的文章很多。什么"刷流水神器""养卡攻略"的也挺唬人的。大部分都不靠谱直接下结论：大部分不靠得住。有些方法几年前还有效果，但是现在银行风控系统升级之后，那些小把戏很容易就被看穿了。

比如网上有人说"每天存一笔钱进去，保持账户活跃度"。这个说法一半对，另一半错的。活跃度很重要，但是你的存款金额和你所经营的企业规模不匹配的时候就会引起怀疑。卖早点的小店日流水几千元很正常，你怎么能要求每天都往里存几万呢？审批时怎么解释才合理？

还有人教别人"找亲戚朋友转账凑流水"。这样做风险很大。银行系统会分析交易对手之间的关联性，如果大额进账都是从几个固定的账户来的，并且这些账户之间又有频繁的资金往来的话，那么银行就会认为这是关联交易或者资金空转了。到时候不但贷款申请不了通过，还会被怀疑洗钱。不要傻乎乎地去干这样的蠢事。

最好的办法就是回归到经营的基本层面上来。账目要能讲出一个合理的商业故事：你做的是什么生意、客户是谁、怎么收钱以及利润是多少。银行审批实质上是验证这个故事是否真实的过程。你的账务就是记录下来之后的"证据链"，每一笔都要有迹可循。

最后说个大实话：见过很多客户，生意本身没有问题，就是不会"做账"，结果贷款处处碰壁。反过来说也有做生意一般但是能把材料整理好的人被批贷就比较顺利了。这件事情听起来很荒唐，但规则就是这样规定下来的。与其到处寻找捷径不如花时间把自身的财务状况理清一些就好吧。毕竟银行借钱给你就是看你能不能还上钱的，账做得再漂亮生意本身不行的话最后还是还不起的钱坑的是自己。