财务垫款中借款有哪些？支行经理告诉你审批表上看不见的门道

上个月有一个做服装批发的老客户急急忙忙来找我，说有一笔货款三天之内必须结清，否则对方就要违约金了，请问财务垫款中借款有哪些渠道可以当天放款。其实，这个问题我这几年听过不下几十次了，每次我都得先给对方泼盆冷水——垫款这种事情没有你想的那么简单，银行不是提款机，审批流程一道都不能少。

我在支行做了八年客户经理，处理过的垫款业务从几万到几十万元不等，见过太多人因为不懂里面的分类和规矩而被拒贷或者踩到了合规红线。今天就把平时只能在柜台后面说的话摊开来聊一聊。

先弄清楚你说的"垫款"属于哪一种

很多人都来银行说："我要办垫款。"听上去我一脸懵逼的样子。说得通俗点，垫款在银行业务中并不属于标准产品名称，而是对一类资金周转行为的统称。问一下财务垫款中借款有哪些具体类型，要看是在什么地方使用。

垫款类借款主要分为三大部分：银行承兑汇票垫款、信用证垫款以及各种临时性资金周转。前两种为企业贸易场景下常见的需求，后一种就比较复杂了，并不是所有的都可以做或者碰都不能触碰。

去年有一个做钢材生意的客户，给上游钢厂开出一张500万银行承兑汇票，在销售回款延迟了十天之后，汇票到期时资金未到位，银行只好先垫付。这属于典型的承兑汇票垫付款项所引起的利息问题，并且利率上浮幅度较大，对企业征信会有比较大的影响。

银行承兑汇票垫款：最容易踩到坑的一种

垫款其实就是企业给供应商开出汇票，到期那天账户里的钱不够了，银行只好代为支付。好像银行在帮助？征信报告里有负面记录的话就别傻了吧

我处理过一个案例：某建材公司的老板认为汇票到期之前肯定可以收回货款，结果下游客户拖延了半个月。汇票到期那天账户少了200多万，银行系统自动垫付。这个老板后来申请信用贷被直接拒了，在我的这里查了一下才知道承兑汇票垫付款在征信上会一直留着五年之久，并且比逾期还要难看。

内部审批的标准为：一旦出现垫款，系统就会自动提高企业的风险等级，并且下一次开票保证金的比例就会上调到30%、50%甚至100%，不加以控制。各个分行政策的具体数字不同，在我所了解的范围内只有我们这边的规定，其他的我不敢乱说。

信用证垫款：外贸企业常见的陷阱

做进出口贸易的企业对于信用证并不陌生。银行开出的信用证到期时，如果企业的账户里没有足够的资金来支付货款的话，那么就只能由该行垫付了。承兑汇票垫款的情况也类似地会被记入企业征信中的"不良"一栏中。

前年有一个做服装出口的客户，信用证金额为80万美元，在国外买家延迟付款的时候正好碰到。企业账上只有等值50万美金人民币的部分，银行垫付了其余部分的资金。后来该企业在申请出口押汇时，利率直接上调40%，老板拍着大腿说早知道提前几天催促客户打款就好了。

信用证垫款有一个细节很多人不知道，在垫款发生之后的30天之内，如果企业能够把钱补上的话，征信的影响就会小一些。超过三十天就被归为"可疑"类了，并且以后想要从银行拿到贷款几乎不可能了。30天这个界限是我们的内部标准，其他的银行可能会有所不同。

临时性资金周转垫款：灰色地带最多

最复杂的就是垫款，也是客户问得最多的一个。有个人询问财务垫款中借款有哪些当天能到账的，我只能实话实说：正规渠道并没有当日可以完成付款的产品，那些号称能够实现的情况要么是过桥资金的存在，要么是以银行合作为幌子进行民间借贷。

见过太多被"快速垫款"广告欺骗的案例。去年有个开餐馆的人，急着交房租，在网上找了个"银行垫款中介"，对方说和某某银行合作三天放款，并收取了两万元的服务费后就不见了人影。老板来找我咨询的时候我就知道他被骗了——银行从来没有授权过任何中介机构办理贷款业务。

真正的银行临时周转类借款，走的是流动资金贷款或者经营贷的审批流程，并不是所谓的"垫款"。垫款在银行业务中属于被动产生的产品而不是主动申请的产品。很多人都把两者弄混淆了。

过桥资金：人们习惯称之为"垫款"，其实并非银行产品

说到这儿就有一个常见的误区需要纠正。很多企业主口中的"垫款"实际上就是过桥资金，即先从别人那里借钱把银行贷款还了之后再借给对方的钱。这件事情上银行方面不会参与其中的是民间的资金运作方式。

过桥资金有没有坑？最惨的是一个做物流的老板，贷款到期之前找了一条过渡的资金来周转，并且约定在七天之内新贷款下来就可以还款。但是新的信贷审批被延误了，在使用过渡性借款的时候按每天千分之三计算利息，一个月过去了，单单因为借钱而产生的费用就高达近一百万元人民币。最后是老板把两辆卡车卖掉了才平上账。

其实不用过桥资金就可以。利息高是其中的一个方面，更大的风险在于新贷款万一批不下来导致的资金链断裂。我见过很多企业就这样倒闭了。

银行内部人员如何判断垫款的风险

从审批的角度出发，给出几个判断的标准。第一要弄清楚垫款的原因是临时性的资金周转问题还是经营上出现了问题。前者可以补救，后者基本没有希望了。

第二，看企业是否能够主动沟通。汇票或者信用证到期前3天的时候账户余额已经不足了的话，系统就会自动发出预警信号。此时企业负责人会跟客户经理说情况，并提出还款计划，而直接玩消失、等银行垫款就完全是两回事了。

第三，查阅历史记录。第一次垫款和第三次垫款的审批态度大相径庭。老客户五年之内四次垫款之后再来申请业务时，我直接建议他去别的银行试试看，我们行内部风控名单上已经把他锁死了。

还有一个内部细节就是：垫款发生之后，客户经理的绩效就会受到影响，并且扣罚的比例也不低。因此客户经理也会盯着企业的账户，在还款到期之前疯狂地打电话催缴款项。别觉得烦了，那是为了帮你保住信用记录。

已经出现垫款的情况应该怎么办

垫款已经出现的话，不要自暴自弃。第一件事就是尽快速把钱补齐了，越快越好。30天之内处理完的和90天以后才处理好的，在征信方面的影响差别很大。

第二件事就是和客户经理沟通，看看能不能给写一份情况说明。有些垫款是由于银行系统故障、节假日延迟到账等原因造成的，并不属于企业的责任范围之内可以提出征信异议申请处理这个过程比较麻烦成功率不高但是值得一试

第三件事就是复盘。为什么会有垫款的情况出现？是销售回款管理有问题，还是资金计划做的不好呢？曾经有一个企业在大额付款之前都会让财务做三天滚动预测，在三年的时间里没有发生过一次垫付情况。虽然笨拙但是有效的方法。

说到底，垫款并不是洪水猛兽，但是也不能算作银行帮忙的好事。每次有人问我财务垫款时借款有哪些问题的时候，我都要先解释半天的概念之后再提醒风险。如果想要解决资金周转的问题的话就老老实实地去申请经营贷款、流动资金贷款吧，虽然审批速度会慢一点，但是成本是可控的，并且征信也很干净。

号称"快速垫款""当天放款"的，十个里面九个都是坑。剩下的一个应该不太明显地存在缺陷。